На 13 януари 2026 г., в рамките на курса „Корпоративно и финансово право“ на доц. д-р Савина Михайлова-Големинова, се проведе гост-лекция на тема борба с изпирането на пари (Anti-Money Laundering – AML), изнесена от експерти на Ernst & Young България.

Лекцията се състоя в Стопанския факултет и беше предназначена за студенти в бакалавърската програма „Счетоводство, финанси и дигитални приложения“.

Презентацията обхвана ключови въпроси с висока практическа и обществена значимост, сред които:

• понятието за изпиране на пари и трите му основни етапа – въвеждане (placement), наслояване (layering) и интегриране (integration);
• въздействието на изпирането на пари върху обществото, икономиката и доверието във финансовите системи;
• развитието на европейската регулация в областта на AML – от Четвъртата до Шестата директива срещу изпирането на пари, както и новия AML пакет на ЕС (2024 г.);
• българската рамка за борба с изпирането на пари, включително основното законодателство, надзорните органи и задълженията за съответствие;
• значими международни скандали, свързани с изпиране на пари, и регулаторните поуки от тях;
• често срещани пропуски в съответствието, водещи до надзорни и санкционни мерки;
• ролята на корпоративното управление и ESG, с ясен акцент върху елемента „G“ като гръбнак на ефективното съответствие;
• нарастващото значение на изкуствения интелект, анализа на данни и технологиите за откриване и предотвратяване на финансови престъпления.

Основен извод:
AML не следва да се възприема единствено като регулаторно изискване, а като съществен елемент от доброто корпоративно управление, устойчивостта и доверието във финансовите пазари.

Специални благодарности на д-р Али Пирзада, директор и ръководител на практиката за България, Албания, Северна Македония и Косово в областта Forensic & Integrity Services на Ernst & Young България, както и на неговия екип, за задълбочената и практическа презентация и отличното взаимодействие със студентите.